Держфінмоніторинг затвердив Методичні рекомендації з виявлення СПФМ операцій, що підлягають фінансовому моніторингу. Поради стосуються в основному суб'єктів, що працюють на ринку нерухомості.

Для виявлення операцій, які викликають підозри у відмиванні коштів, отриманих злочинним шляхом, рекомендують використовувати:

- Ознаки операцій, які підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу відповідно до ст. 16 Закону;

- Перелік осіб, по ... Читати далі »

Здійснення операцій з безоплатного отримання товарів необхідно підтверджувати в податковому обліку первинними документами

ГУ ГФС в м.Києві в листі № 10553/10 / 26-15-11-01-08 роз'яснило особливості безоплатного отримання товарів (робіт, послуг) юрособами-платниками єдиного податку.

Відповідно до Податкового кодексу доходом платника єдиного податку для юрособи є, зокрема, вартість безоплатно отриманих протягом звітного періоду товарів. Це товари, надані платнику єдиного податку згідно з письмовими договорами, за якими не передбачено грошової або іншої компенсації вартості таких товарів чи їх повернення, а також товари, передані платнику єдиного податку на відповідальне зберіг ... Читати далі »